Учитывая экономическую нестабильность и санкционное давление, бизнес все чаще обращается к альтернативным способам финансовых расчетов и минимизации рисков. Одним из таких способов является факторинг. Его можно рассматривать в качестве перспективного инструмента для расчетов в ВЭД.

Что такое факторинг?

Факторинг (финансирование под уступку денежного требования означает, что одна сторона (клиент) обязуется уступить другой стороне – финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент (фактор) обязуется совершить не менее двух следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки:

• передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса);
• осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам);
• осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями;
• осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

Факторинг можно описать как финансовую услугу, при которой Продавец он же (Кредитор) товаров уступает свои финансовые требования к Покупателю (Должнику) по контракту по оплате товаров (услуг, работ, результатов интеллектуальной деятельности) своему финансовому агенту – фактору. Т.е. деньги за поставленный товар, услуги, выполненную работу или результат интел. деятельности Покупатель платит не Продавцу, а его (Продавца) финансовому агенту (Фактору). Эта уступка может быть как для существующего финансового требования так и для будущего (в счёт предстоящих авансовых платежей).

Факторинговый договор – это разновидность договора цессии (переуступки, замены сторон в сделках и т.п.), поэтому на Фактора распространяются соответствующие условия тех договоров, требования которых переуступаются.

Это полностью легальная схема оплаты, которая позволяет проводить оплату товаров в соответствии с международным правом.

Роль факторинга в международных расчетах

Факторинг становится все более популярным среди компаний, участвующих в международной торговле. Это связано со следующими особенностями:

1. Уменьшение рисков неплатежей. Благодаря факторингу продавцы получают оплату за товары сразу, что исключает кассовые разрывы.
2. Отсутствие необходимости в залоге. В отличие от кредитования, факторинг не требует предоставления залога, поскольку гарантией выступает сама дебиторская задолженность или другими словами будущая выручка.
3. Отсутствие прямых транзакций из России в адрес поставщиков из-за рубежа. Если использовать факторинговые компании в третьих странах, не приходится делать прямые переводы, что актуально в условиях санкций.

Стоит также отметить, как преимущество, что размер финансирования при факторинге не ограничен.

Факторинг и услуга платежного агента

По мнению экспертов, факторинг по своей сути напоминает услугу платежного агента. Последняя также представляет собой финансовый инструмент, который помогает компаниям организовать и упростить международные расчеты. Платежный агент выступает в роли посредника между сторонами сделки и проводит финансовые операции. Он осуществляет обработку и передачу платежей от покупателя продавцу, контролирует все этапы транзакции, берет на себя оформление документов, связанных с переводами. Однако услуга платежного агента не предполагает отсроченной оплаты, а факторинг основан именно на этом.

В последнее время возрастает настороженность банковских структур по отношению к платежным агентам из-за трудностей отслеживания транзакций и рисков, связанных с мошенничеством. Факторинговые компании используют более прозрачный механизм расчетов, в результате чего защищены обе стороны сделки.

Востребованность факторинга в условиях санкций

Санкции негативно влияют на возможность использования традиционных банковских продуктов для международных расчетов. В таких условиях факторинг имеет преимущества:

1. Возможность быстрого привлечения финансов позволяет компаниям оперативно реагировать на изменения в рыночных условиях и сохранять ликвидность.
2. Использование децентрализованных факторинговых схем снижает вероятность того, что транзакции будут заблокированы.
3. Развитие цифровых технологий позволяет автоматизировать процессы, что делает факторинг более доступным и быстрым инструментом.

Проблемы факторинга

Несмотря на преимущества, факторинг имеет и свои недостатки:

1. Стоимость. Комиссия факторинговых компаний может быть значительной, особенно для небольших объемов сделок.
2. Сложная схема. Прежде всего, этот инструмент целосообразно задействовать в случае крупного бизнеса. Для малого и среднего бизнеса он мало актуален.
3. Лицензирование. В некоторых странах факторинговая деятельность приравнивается к банковской деятельности и лицензируется, что может ограничивать возможности использования этого инструмента. Поэтому необходимо применять иные формы цессии (переуступки прав).
4. Зависимость от банков. Факторинг платежи все равно проходят через финансовые системы, подверженные санкционному давлению. Банки видят посредничество.

В условиях санкций и экономической нестабильности бизнесу необходимо адаптироваться, искать эффективные и безопасные решения для международной торговли. Факторинг становится востребованным инструментом для международных расчетов, снижая риск неплатежей. Но как и любой финансовый механизм, он требует тщательной оценки и выбора надежных партнеров.